腾亚精工- 东吴证券股份有限公司关于南京腾亚精工科技股份有限公司首次公开发行股票部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金

东吴证券股份有限公司关于南京腾亚精工科技股份有限公司首次公开发行股票募集资金投资项目结项的详细核查报告

南京腾亚精工科技股份有限公司（以下简称“公司”）于近日完成了首次公开发行股票募集资金投资项目的结项工作，并将节余募集资金永久补充流动资金。东吴证券股份有限公司（以下简称“东吴证券”）作为该公司的保荐机构，现对此事项进行详细的核查和报告。

一、背景介绍

公司经中国证监会核准，首次向社会公众公开发行了人民币普通股（A股）1,810万股，募集资金总额为人民币407,069,000元。扣除发行费用后，募集资金净额为人民币341,349,819元。该募集资金已按照公司的规划投入到一系列项目中，其中，“研发中心及信息化建设项目”是主要的募投项目之一。

二、募投项目概况及调整情况

由于公司首次公开发行的募集资金净额少于原计划的投入金额，经过一系列会议审议，公司对“研发中心及信息化建设项目”的实施内容进行了变更，将募投项目的总投资额调整为34,134.98万元。此后，考虑到公司整体的搬迁计划、内部经营关系的调整以及动力工具研发工作的统筹规划，公司对募投项目的实施主体、投资总额、内部投资结构进行了进一步的调整并延期。

三、节余募集资金的永久补充流动资金情况

截至2024年11月30日，公司节余的募集资金共计432.22万元，经过必要的审批程序后，这些资金被永久性地补充到公司的流动资金中，用于公司的日常生产经营活动。节余募集资金的划转完成后，公司将注销相关的募集资金专项账户。

四、核查意见

东吴证券作为公司的保荐机构，对公司的首次公开发行股票募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的事项进行了全面的核查。经过核查，我们认为公司的相关决策程序合规，符合相关法律法规的规定，本次募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的事项合法有效。我们同意公司的这一决策，并对此表示赞赏，期待公司未来能够更高效地利用资金，推动公司的持续健康发展。

经过精细的规划，公司对各募投项目的募集资金使用计划进行了调整。具体细节如下：

项目名称：高品质五金件、气动工具研发中心及信息化建设项目。

调整后的投资蓝图：

原计划投资总额：37,524.97万元；

原计划募集资金投入：37,524.97万元；

调整后的投资总额：43,173.25万元；

调整后的募集资金投入：34,134.98万元。

在深思熟虑之后，公司结合项目建设进度、订单交付、厂房设备搬迁等多元因素，审慎地做出了决策。经过两次董事会议和监事会议的审议，关于部分募集资金投资项目延期的议案被通过。具体来说，“气动工具厂区建设项目”和“高品质五金件、气动工具耗材及配件制造基地项目”的预定可使用状态日期被延后至2023年12月31日。而“研发中心及信息化建设项目”的预定可使用状态日期则被调整至2024年12月31日。相关的详细信息和公告内容，已在巨潮资讯网（

二、关于募集资金的存放和管理情况

募集资金的管理是至关重要的。为了规范募集资金的使用、提升资金使用效率并保护投资者的权益，公司依据相关法规，如《中华人民共和国公司法》、《上市公司监管指引第2号上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等，制定了《南京腾亚精工科技股份有限公司募集资金管理制度》。根据该制度，公司及子公司如安徽腾亚科技有限公司和南京至道机械制造有限公司对募集资金实施专户存储，并在银行设立专门的募集资金账户。公司与保荐机构东吴证券股份有限公司与多家银行签订了募集资金三方或四方监管协议。截至公告发布之日，各方均按照法律法规及相关监管协议履行各自的责任和义务。

上述动作不仅展示了公司对募集资金管理的严谨态度，更凸显了其对项目成功的坚定承诺和对投资者权益的高度负责精神。二、募集资金专户存储概况

截至2024年11月30日，公司募集资金专用账户的存储状况如下：

三、本次结项的募投项目募集资金使用及节余情况

一、本次结项募投项目概况

公司首次公开发行股票的募投项目“研发中心及信息化建设项目”已达到预定可使用状态，为此公司决定对该项目进行结项。截至2024年11月30日，该项目的募集资金使用情况如下：经过调整后，拟投入金额为995.07万元，利息收入净额为12.91万元，实际累计投入金额为575.76万元，募集资金节余金额为432.22万元。注：利息收入净额包含了无需支付的发行手续费以及其他相关的投资收益。

二、募集资金节余的主要原因

在不影响募投项目建设和保证募集资金安全的前提下，公司有效利用部分暂时闲置的募集资金进行现金管理，获得了显著的投资收益。在募集资金存放期间，公司也获得了一定的存款利息收入，这是导致募集资金节余的主要原因。公司始终秉持着合理使用募集资金的原则，以确保资金的最大化效益。经过深入研究与分析，公司合理、科学地运用募集资金，在保证项目质量的基础上，采取了一系列有效措施降低项目建设成本。这不仅通过合理配置资源、优化项目环节得以体现，还因为公司充分发掘并有效利用现有资源，成功延缓了部分信息化项目的更新需求，减少了软件的购置，从而节约了部分募集资金。

对于本次募集资金投资项目的结项，公司决定将其节余的432.22万元资金（包括银行存款利息、理财收益扣除银行手续费等的净额）永久性地补充到流动资金中，以提高募集资金的使用效率。这一决策，旨在为公司日常生产经营活动提供有力支持。节余募集资金划转完成后，公司将注销相关募集资金专项账户，以自有资金支付募投项目尚需支付的部分合同尾款和质保金。

公司基于实际生产经营情况，将节余募集资金永久补充流动资金，这是一个经过深思熟虑的决定。此举不仅有利于提高募集资金的使用效率，也符合公司的整体利益，不存在改变募集资金用途和损害股东利益的行为。

在履行的审议程序中，公司的董事会、监事会和保荐机构均对此表示赞同。保荐机构在核查后认为，公司本次部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的决策符合相关法律、法规及公司募集资金管理制度的规定。该决策符合公司生产经营的实际情况，有助于提高公司资金的使用效率。

以下是关于东吴证券股份有限公司对南京腾亚精工科技股份有限公司此次决策的核查意见的签章页。保荐代表人卞睿和高志豪代表东吴证券股份有限公司对此表示无异议。