华秦科技对沈阳华秦航发科技资金援助核查意见：中信建投证券的关联交易分析注：年份时间统一改为2025

中信建投证券股份有限公司对于陕西华秦科技实业股份有限公司向沈阳华秦航发科技有限责任公司提供统借统还资金的关联交易之核查意见

作为陕西华秦科技实业股份有限公司（以下简称“华秦科技”或“公司”）首次公开 发行股票并在科创板上市的保荐人，中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投”）对华秦科技向沈阳华秦航发科技有限责任公司（以下简称“华秦航发”）提供统借统还资金的关联交易事项进行了深入核查。现将核查意见阐述如下：

一、关联交易概述

华秦科技为了降低融资成本、提高经济效益，拟采用统借统还的形式向控股子公司华秦航发提供资金支持。这一决策旨在优化公司财务结构，促进子公司的稳定发展。

二、关联方基本情况

此次交易的关联方之一，陕西黎航万生商务信息咨询合伙企业（有限合伙）（以下简称“黎航万生”），作为华秦航发的股权激励平台，虽在交易发生前已完成股权变更，但在过去的一段时间内，其与公司的关联关系使得此次交易构成关联交易。黎航万生的基本情况如统一社会信用代码、成立日期、住所、执行事务合伙人等在此不再赘述。

三、控股子公司华秦航发基本情况

华秦航发作为一家具有丰富业务领域的有限责任公司，依法存续且正常经营，履约状况良好。主要从事汽轮机及辅机制造、销售，机械零件加工等。企业的成立日期、注册资本、住所及经营范围等信息均显示出其良好的发展潜力。

四、关联交易的定价情况

公司向华秦航发提供的统借统还资金，将通过银行贷款等外部融资获得。外部融资到位后，公司将资金拨付给华秦航发。统借统还资金的期限、利率及还款方式将参照且不高于相应外部融资的期限、利率，确保公平、公正。

五、关联交易协议的主要内容和履约安排

虽然公司尚未与华秦航发就统借统还资金签署相关合同或协议，但中信建投将督促双方严格按照上述定价原则尽快签署相关合同或协议。协议将明确双方的权利和义务，确保资金使用的透明度和合规性，为双方履约提供法律保障。中信建投将密切关注此次关联交易的后续进展，确保交易按照合同或协议的约定顺利进行。

六、关联交易的必要性和对上市公司的影响

本次，公司决定向华秦航发提供统借统还0.3亿元的借款额度。虽然这一额度占上市公司最近一期经审计的净资产比例仅为0.71%，但由于其低比例，对公司的日常经营和财务状况并无显著影响。华秦航发作为公司的控股子公司，其日常管理和财务运作都在公司的有效控制之下。此次统借统还的资金支持，旨在确保华秦航发的正常运营和发展建设，同时也促进了公司的整体健康发展，降低了公司的资金成本。

七、审议程序与审核意见

（一）审议程序

公司于2025年1月8日召开了第二届董事会第九次会议和第二届监事会第八次会议，审议通过了向华秦航发提供统借统还资金的议案。关联董事在此议案的表决中进行了回避。经过非关联董事的一致同意，该议案得以通过。该议案也已经独立董事专门会议和审计委员会的预先审核。无需提交公司股东大会进行进一步审议。

（二) 审核意见

公司此次向控股子公司华秦航发提供统借统还资金，是完全符合国家法律法规和公司章程的规定的。此次交易是在公平、公正、互利的基础上进行，不存在损害上市公司及股东利益的情形，也不会影响公司的独立性。审计委员会对此表示了一致同意。

独立董事在充分了解此次交易后，认为此次向华秦航发提供统借统还资金是为了降低公司整体融资成本，满足控股子公司的资金需求，推动其经营发展，且能有效控制风险，符合公司及股东的整体利益。黎航万生作为华秦航发的股东之一，虽为公司关联方，但未按照股权比例向华秦航发提供借款，这构成了向关联人共同投资的公司提供超过股权比例或投资比例的借款的关联交易。但这一交易符合公司及股东的整体利益，独立董事一致同意将其提交董事会审议。

监事会在审议此议案时认为，此次向控股子公司提供统借统还资金有利于降低公司整体融资成本，支持控股子公司的经营发展。决策程序合法合规，符合公平、公正、互利的原则，不存在损害公司和股东利益的情形。监事会对此议案表示了一致同意。

八、保荐人的核查意见

经过核查，保荐人认为：公司向控股子公司华秦航发提供统借统还资金的关联交易事项已经公司董事会和监事会的审议通过，关联董事已回避表决，独立董事和审计委员会也进行了事先审核并发表了同意意见。这一切均符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》等相关规定的要求。保荐人对这一关联交易事项无异议。

（以下无正文）

此页为《中信建投证券股份有限公司关于陕西华秦科技实业股份有限公司向沈阳华秦航发科技有限责任公司提供统借统还资金暨关联交易的核查意见》的签章页。保荐代表人签名：闫明、张文强，中信建投证券股份有限公司（年月日）。