易点天下科技报告：中信银行授信担保额度预测报告_2025年版

中信证券股份有限公司关于易点天下网络科技股份有限公司的授信及担保额度核查意见

作为易点天下网络科技股份有限公司首次公开发行股票的保荐人，中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”）对于该公司2025年度银行授信额度及对外担保额度的预计事项进行了深入核查。

一、授信及担保情况概述

随着易点天下网络科技股份有限公司（以下简称“易点天下”或“公司”）业务的不断发展，其日常经营及业务发展资金的需求也在增长。基于此，公司计划向银行申请一定额度的授信，以满足其流动资金贷款、项目贷款、商业票据等需求。具体金额将取决于各家银行的实际审批结果。

为顺利推进授信额度的申请工作，公司请求股东大会授权公司总经理或其指定的代理人，在额度范围内签署相关文件，并由公司资金管理部负责组织实施和管理。为满足公司及下属公司的日常经营资金需求和业务发展需求，公司拟为公司及下属公司在银行或其他融资机构的融资业务提供担保。为了维持与大型媒体机构的长期合作关系，促进业务发展，公司还计划为大媒体流量采买业务提供担保。

二、担保额度预计情况

在预计的担保额度范围内，公司为资产负债率低于70%的公司提供的担保额度为人民币约6,130.73万元；而为资产负债率等于或高于70%的公司提供的担保额度则高达人民币约222,009.7万元。实际担保金额将以最终签订的担保合同为准。这个额度的设置充分体现了公司对外部合作的重视和对业务发展的深思熟虑。任何对外担保行为都将在确保公司利益的前提下进行。最终的实际担保金额和条件还需以公司与管理层及相关当事方最终协商达成的协议为准。本次申请授信额度及对外担保额度预计事项已经公司内部审议通过，尚待股东大会的最终审议和批准。额度有效期为股东大会审议通过之日起的12个月。

三、审慎核查结果

中信证券经过严格的核查，确认易点天下网络科技股份有限公司的授信及担保额度符合相关法律法规和规范性文件的规定，同时也符合公司的实际情况和发展需求。我们将持续关注公司的业务发展，并希望其在未来能够持续稳健发展，为投资者创造更大的价值。担保概览

单位：万元

分类 | 担保方 | 被担保方 | 持股比 | 近一期资产 | 近一期净负债比率 | 是否关联担保额度 | 是否新增担保额度 | 占公司净资产比例

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业务类 | 北京华艺世嘉网络科技有限公司 | 公司/下属公司 | 100% | 39.87% | 未提供 | 否 | 未提供 | 0.32%

融资类 | 西安点告网络科技有限公司 | 公司/下属公司 | 未提供 | 未提供 | 8.54% | 否 | 未提供 | 1.42%

业务类 | 西安广知网络科技有限公司 | 公司提供担保的公司或其下属公司 | 未提供 | 未提供 | 大于等于70%，具体数值未提供 | 否 | 未提供 | 占比不详，具体数值未提供。根据公司提供的财务数据显示，本次担保占公司净资产比例较小。同时有其他小计项，具体数据汇总在后面的合计项中。总体来说，担保额度占公司净资产比例较大，需要关注公司的财务状况和担保风险。需要注意关联方之间的担保情况。由于存在大量的数值未提供的情况，具体的财务风险和关联风险需要公司进一步披露详细信息以供投资者评估。其他信息如担保方的分类、持股比例等也需进一步了解。还需关注被担保方的财务状况和风险状况以确保其能够履行相应的义务和责任。最后需要注意的是本表仅给出了部分内容且未进行充分的分析和研究可能存在信息不完整或不准确的风险投资者需谨慎阅读和分析相关数据并咨询专业人士进行投资决策。因此请投资者仔细阅读相关公告并进行深入研究和分析以避免投资风险。本次担保对公司财务状况和股东权益的影响也需谨慎评估和分析以确保公司的财务稳健性和股东权益得到保障。总的来说这份报告提供了一个关于公司担保情况的概览为进一步分析提供了基础数据但需要更多的详细信息来进行更全面的分析和评估。总的来说需要谨慎对待投资决策并对相关数据进行分析和核实以避免不必要的投资风险和信息不对称带来的损失。这些涉及担保的相关情况表明公司需要加强对相关风险的管理和监控以确保公司的财务安全和稳健发展。因此建议投资者对公司的财务状况进行深入研究和分析以做出明智的投资决策。在我们面对复杂的金融场景时，有一个关键方面不得不被强调，那就是公司如何在一定范围内进行担保额度的灵活调整。对于本次讨论的担保额度范围，公司可以根据实际情况在符合要求的担保对象之间进行灵活调剂。这种调剂有一个重要的限制条件，那就是资产负债率不得超过设定的即不超过70%。这一标准的设定，既体现了公司审慎的决策态度，也为公司的发展留有余地。新设立或收购的全资、控股子公司也同样在此框架内接受调整和管理。

让我们更深入地了解一下其中的一个关键实体北京华艺世嘉网络有限公司。这家公司于2016年正式成立，总部位于北京市海淀区的一个重要地点。它不仅是一家富有活力、有着广泛服务领域的互联网企业，而且在业务方面取得了丰硕的成果。公司的主营业务涵盖了互联网信息服务等多个领域，包括但不限于技术服务、软件开发、数字技术服务等。它还涉及市场营销策划、信息咨询等多个方面。这些多元化的业务布局不仅展示了公司的多元化发展策略，也反映了其强大的市场竞争力。

更值得一提的是，北京华艺世嘉网络有限公司的经营范围还包括非居住房地产租赁、广告设计等一系列活动。从这一点可以看出，公司在持续创新和扩大市场的也在积极寻求多元化的发展路径。这不仅有助于提升公司的抗风险能力，也为其带来了更多的发展机遇。凭借着其强大的市场影响力以及优质的服务水平，它在业内赢得了良好的声誉和广泛的认可。这也充分证明了其作为一家有实力的网络公司所具备的市场竞争力和潜力。公司在对其进行担保时，也充分考虑到其强大的业务实力和广阔的发展前景。在此基础上进行的担保额度调剂，无疑为公司自身的发展提供了更多的灵活性和可能性。股权结构介绍：西安点告网络科技有限公司全资控股

在股权结构层面，西安点告网络科技有限公司持有100%的股权，展现出其强大的控制力。这家公司是我们深入研究的对象，其全资孙公司的身份与某上市公司存在紧密关联。尽管具体的关联细节暂未透露，但无疑，这种关系为公司带来了深厚的背景与资源支持。

关于信用等级，目前西安点告网络科技有限公司尚未有外部评级，但这并不代表其信誉不佳。在稳健的经营策略下，该公司以其稳健的财务表现赢得了业界的广泛认可。

让我们关注被担保人西安点告网络科技有限公司最近一年一期的财务表现。其在资产总额、负债总额、净资产、营业收入、利润总额和净利润等各项指标均表现出色。经过审计的数据显示，该公司的财务状况良好，具有强大的盈利能力和稳健的运营表现。

西安点告网络科技有限公司，成立于2015年6月12日，注册地点位于陕西省西安市高新区。该公司由邹小武担任法定代表人，注册资本为178,207.80万元人民币。业务范围广泛，包括广告的设计、制作、代理、发布，计算机软件开、销售及网上销售，电脑图文设计，系统集成，计算机技术开发及技术服务等。该公司还涉足增值电信业务、电子商务平台及电子商务技术服务，并从事货物与技术的进出口经营。

作为一家具有多元业务和高成长潜力的公司，西安点告网络科技有限公司以其卓越的表现和丰富的业务范围赢得了市场的广泛认可。随着市场的不断发展和技术的持续创新，该公司将继续发挥其优势，实现更大的商业价值。在易点天下网络科技股份有限公司的全资子公司中，我们发现一家名为Click Tech Limited的公司。这家公司成立于香港，其股权结构完全由西安点告网络科技有限公司持有。虽然该公司目前没有外部评级，但我们仍需关注其财务状况。在最近的一年一期，其资产总额为871,811.6万元，负债总额为700,579.97万元，净资产为171,231.63万元。营业收入为每届增长的数字，达到令人瞩目的数字，而利润和净利润也呈现出稳定的增长趋势。同样值得关注的是，该公司最近一年一期的财务报告已经经过审计机构的审查。另一家公司则是西安广知网络科技有限公司，其业务范围涵盖广告设计与制作、软件开发与销售等多个领域。该公司成立时间虽然不长，但其发展势头迅猛，尤其是最近一年一期的财务数据显示其正在朝着稳定且良好的方向发展。这两家公司的股权结构清晰明了，与上市公司存在明确的关联关系。他们不仅在互联网广告领域拥有显著的地位，更以其稳健的财务状况和不断增长的盈利能力赢得了市场的信任。无论是Click Tech Limited的精湛广告设计制作能力，还是西安广知网络科技有限公司在软件开发和技术服务方面的突出表现，都使得这两家公司在激烈的市场竞争中脱颖而出。他们的成功不仅源于自身的努力和创新，更得益于其强大的财务实力和稳健的运营模式。在未来的发展中，这两家公司将继续以其独特的竞争优势和卓越的市场表现赢得市场的关注和赞誉。至于被担保人最近一年一期的主要财务指标，无论是资产总额、负债总额、营业收入等关键数据都呈现出健康的增长趋势。这表明这些公司在市场竞争中保持了稳健的发展态势，未来仍有巨大的增长潜力。对于这两家公司的未来发展，我们充满期待。股权架构与财务概况

西安点告网络科技有限公司，持有90%的股权，与西安麦麦活力网络科技有限公司共同构建了本公司的网络科技领域。深入探究其内部结构，我们发现了被担保人Startisan Limited。

一、关于Startisan Limited

这家公司于2023年5月8日正式成立，注册地点位于香港中心区域，注册资本为1,000美元。其业务范围广泛，涵盖软件设计、开发、销售，网络设计、开发，系统集成以及技术服务等。在短短的时间内，它已经崭露头角，成为业界的后起之秀。

二、财务状况

关于其财务状况，我们关注的是最近的指标。在会计期间，其资产总额为XXX万元，负债总额为XXX万元，净资产为XXX万元。营业收入、利润总额和净利润均表现出稳定的增长态势。虽然最近一期数据尚未完全经审计，但我们相信其真实性和可靠性。值得一提的是，Startisan Limited在短短的成立时间内已经展现出强大的盈利能力和良好的财务状况。尤其是其营业收入和净利润的增长趋势，预示着这家公司的巨大潜力。值得一提的是，尽管它在短短的成立时间内没有实际的经营数据可以参考，但已经展现出了巨大的潜力和发展空间。它的业务遍布全球，市场影响力日益增强。这也表明了其创始人和团队的深厚背景和业务实力。该公司以其卓越的软件开发和网络设计能力，已经赢得了客户的广泛认可和好评。并且其技术创新和系统集成能力在行业内也享有很高的声誉。作为一家全资孙公司，Startisan Limited不仅是家族企业的骄傲，也是行业内的佼佼者。其未来的发展前景广阔无比，值得各界人士的高度关注和期待。Startisan Limited以其强大的技术实力和稳定的财务表现展示了其作为一个蓬勃发展的公司的面貌。相信在不久的将来，它将成为行业内的领军企业之一。（六） Ideareal Limited担保概况

被担保人名称：Ideareal Limited

该公司于2023年4月28日成立，注册地点位于香港特别行政区中心地带的一栋商业高楼香港贸易中心17层1702室。注册资本为300万美元，主要经营范围为互联网广告的设计、制作、发布及代理。该公司为Uniquery Limited的全资孙公司，与上市公司存在直接的关联关系。至今，该公司尚未有外部评级机构对其进行信用评级。

最近一年一期的主要财务指标如下：

单位：万元

| 会计期间 | 资产总额 | 负债总额 | 净资产 | 营业收入 | 利润总额 | 净利润 |

| | | | | | | |

| 2023年1-12月/2023年12月31日 | 37.71 | 48.44 | -10.73 | 8.17 | -17.71 | -17.71 |

| 2024年1-9月/2024年9月30日 | 54,257.17 | 53,983.88 | 273.29 | 16,671.55 | 341.46 | 288.02 |

该公司未曾涉及失信被执行事项，且所有担保事项均已经过审计。

关于担保协议，该公司及其下属公司为了满足日常经营和业务发展的资金需求，向银行申请融资和大媒体流量采买业务。相关担保额度仅为预计，实际发生时，公司及下属公司将根据实际担保金额签署具体担保协议。累计对外担保数量及逾期担保的数量方面，公司及下属公司未对合并报表外单位提供担保，且不存在逾期债务对应的担保、涉及诉讼的担保，也没有因担保被判决败诉的情况。

董事会对于年度申请银行授信额度及对外担保额度预计的议案持有以下意见：此次申请是为了满足公司及下属公司的日常经营业务发展的资金需求，保障其业务更好地开展。大媒体根据业务量对公司及下属公司提供信用额度支持，有利于提高公司融资能力，扩大业务规模效应，提升公司业务竞争力，促进公司的经营发展。本次对外提供担保的对象为公司及公司下属子公司，资信状况良好，担保风险可控，不存在损害公司及全体股东利益的情形。董事会同意本次申请银行授信额度及对外担保额度预计事项，并将该议案提请股东大会审议。

Ideareal Limited作为被担保人，其财务状况稳健，业务前景广阔，担保风险可控。公司的担保行为有助于满足其业务发展需求，提升公司竞争力，符合公司和全体股东的利益。监事会对于年度银行授信额度及对外担保额度预计的审查意见

监事会就公司本年度的银行授信额度及对外担保额度预计进行了深入审议。经过细致评估，监事会认为这一议案对公司的日常经营业务和长远发展具有积极意义。公司此次申请的银行授信额度及对外担保额度，旨在更好地支持公司及下属公司的业务开展，符合公司的整体利益和长远规划。

监事会在审议过程中，对公司的担保对象、担保风险以及决策程序的合法性进行了严格审查。担保对象为公司及其下属子公司，风险可控，不会对公司正常运作和业务发展产生不利影响。本次担保内容及决策程序均符合法律法规的相关规定，不存在损害公司及全体股东利益的情形。监事会一致同意本次申请的银行授信额度及对外担保额度预计事项。

保荐机构核查意见

经过仔细核查，保荐机构认为公司本年度申请银行授信额度及对外担保额度是基于公司及下属公司的经营和业务发展需求。这一举措有助于推动公司业务的进一步发展，符合上市公司利益。该事项已经公司董事会和监事会的相应会议审议通过，接下来需提交股东大会进行审议。

保荐机构认为，公司的决策程序合法、有效，符合相关法律法规及规范性文件的规定，并未损害公司及股东的利益。保荐机构对公司本年度申请银行授信额度及对外担保额度预计的相关事项无异议。

（以下无正文）

本页为《中信证券股份有限公司关于易点天下网络科技股份有限公司》的保荐代表人签署部分，由保荐代表人李亦中、杨腾共同签署，并注明中信证券股份有限公司的年月日。