维力医疗资金核查报告：中信证券评估现金管理方案（2025）

中信证券股份有限公司关于广州维力医疗器械股份有限公司使用部分闲置募集资金的核查意见

作为广州维力医疗器械股份有限公司（以下简称“维力医疗”）的保荐机构，中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”）近日针对该公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的行为进行了深入核查。现就此行为，我们发表如下核查意见。

一、背景及基本情况

经过中国证券监督管理委员会的核准，维力医疗成功进行了非公开发行股票，募集到了大量的资金。该部分资金对于公司的运营和发展起到了重要的推动作用。为了确保资金的安全和合规使用，公司按照相关规定对募集资金进行了专户存储，并与开户银行、保荐机构签订了相关监管协议。

二、募集资金的使用情况

经过严格的核查，我们发现维力医疗在募集资金的使用上一直保持着高度的透明度和合规性。公司有着明确的资金用途，并且在实际操作中，严格按照预定的用途进行资金分配和使用。在募集资金闲置期间，公司也积极寻求合规的现金管理方式，以提高资金的使用效率。

三、现金管理的核查情况

针对公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的情况，我们进行了详细的核查。我们发现公司在现金管理上有着严格的内控制度和规范的操作流程。公司在确保资金安全的前提下，积极寻求收益更高的投资渠道，以实现资金的增值。公司也充分考虑到资金的风险管理，确保投资行为在风险可控的范围内进行。

四、监管意见

作为保荐机构，我们对维力医疗使用部分闲置募集资金进行现金管理的行为表示赞同。我们认为公司在募集资金的使用和现金管理上均表现出高度的合规性和透明度。我们也希望公司能够继续加强资金的管理和使用，确保资金的安全和合规性，为公司的长期发展提供有力的支持。

在此，我们再次强调，维力医疗在募集资金的使用和现金管理上均严格遵守了相关的法律法规和规范性文件的规定。我们将持续关注公司的运营和发展，为公司的长期发展提供支持和帮助。募集资金动向与利用情况分析

一、募集资金分配与使用

经过近期的筹集，公司成功募集到一笔可观的资金。经过详细的策划与布局，扣除各项发行费用后，募集资金净额将有序投入以下项目：

单位：人民币万元

序号 项目名称 项目投资总额 拟投入募集资金额（调整前）

一次性使用合金涂层抗感染导尿管生产线建设项目 总计 40,994.23 39,281.49

二、募集资金的使用状况

至 2024 年 12 月 31 日止，公司已累积使用募集资金近 2 亿九千五百万元（包含置换金额），目前尚未使用的募集资金余额为一亿一千四百七十万元左右（包含利息收入和现金管理收益）。以下是各项目的募集资金余额情况：

单位：人民币万元

项目名称 已累计投入募集资金金额 募集资金余额（包含利息收入及理财收益） 状态

投资目的与策略

为充分利用公司闲置募集资金，提高其使用效率，同时保证投资回报最大化，公司在不干扰主营业务发展以及保证不影响募集资金项目建设和使用的前提下，决定进行现金管理。经过深思熟虑，公司决定利用部分闲置募集资金进行投资理财，旨在增加资金收益，为公司和股东创造更多的价值。

投资额度与规划

在确保风险可控的前提下，公司计划使用不超过人民币2,500万元的闲置募集资金进行现金管理。这一额度在董事会审议通过后一年内可滚动使用。在这一期间，理财产品余额不应超过此额度。这意味着公司具有足够的灵活性，可以根据市场状况随时调整投资策略。

投资期限与产品选择

公司购买的理财产品期限不得超过一年，以确保不影响募集资金投资计划的正常推进。在选择理财产品时，公司优先选择由信誉良好的银行、证券公司提供的高安全性、流动性强的保本型理财产品，如结构性存款和收益凭证等。公司还将严格把关，确保投资的产品不得用于质押。受托金融机构与公司之间不存在任何关联关系，避免了关联交易的嫌疑。

收益分配与风险控制

通过闲置募集资金进行现金管理所产生的投资收益将全部归公司所有。公司将严格按照中国证监会和上海证券交易所的相关规定管理和使用资金。在风险控制方面，公司将选择资信状况良好的金融机构作为受托方，并明确双方的权利义务及法律责任。公司将密切关注投资产品的动态，一旦发现可能影响资金安全的情况，将立即采取措施控制风险。

对公司的影响及财务数据概览

通过对公司的财务数据进行分析，我们可以看到公司在最近一年及一期的资产总额、负债总额和净资产等方面表现稳健。公司货币资金充足，经营活动产生的现金流量净额也较为可观。公司在不影响日常经营运作的前提下进行现金管理，不会对公司的主营业务造成负面影响。相反，通过适度理财，可以提高募集资金使用效率，为公司和股东带来更多的回报。但公司始终遵循原则，不会同时进行大额负债和大额理财产品购买的操作。在合法合规的前提下进行闲置募集资金的现金管理不会干扰公司正常的业务运作和投资计划推进。这一策略能够增加额外的投资收益，有利于提升公司和股东的整体利益。关于投资的审议程序和意见：公司已经通过第五届董事会第十三次会议和第五届监事会第十一次会议的审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》。决议有效期为一年以内。监事会对该议案表示赞同并认为此举符合法律法规的规定和公司及全体股东的最大利益并不会损害公司及中小股东的利益。这种策略的实施有助于提高募集资金的利用效率增加公司的现金管理收益同时降低投资风险为公司的未来发展打下坚实的基础。保荐机构核查意见报告

经过深入细致的核查，保荐机构中信证券股份有限公司在此郑重发表意见：本公司对（公司名称）本次使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的决策表示认同。该决策已经由公司董事会和监事会共同审议通过，符合相关法规和规章的要求。

具体来看，此次决策符合《上市公司监管指引第2号上市公司募集资金管理使用的监管要求》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号规范运作（2023年修订）》等相关法律、法规、规章和规范性文件的规定。这也符合公司自身的《募集资金管理制度》等相关规定。该决策不存在变相改变募集资金使用用途的情况，不会影响到募集资金投资计划的正常推进。

本次使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理，旨在提高资金的使用效率，体现了公司对资金管理的精细化和科学化。这样的操作不仅能够使公司的财务状况更加稳健，也能够更好地服务全体股东，符合公司和全体股东的长远利益。

我们了解到，（公司名称）的这次决策是在全面评估了公司的实际情况和发展需要后做出的明智选择。作为保荐机构，我们对（公司名称）本次使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的事项表示无异议，并坚信这将为公司带来更为稳健和可持续的发展。

（此处无正文补充）