博思软件拟定增募资2.43亿元收购博思致新，估值增值率1327.37%

　　6月16日，资本邦获悉，博思软件(300525.SZ)公告，公司拟通过发行股份的方式购买博思致新49%股权，交易作价为2.43亿元。，公司拟向公司控股股东、实际控制人陈航定向发行股份募集配套资金1.6亿元，用于支付本次交易费用、政务行业通用服务平台项目及上市公司补充流动资金。交易完成后，公司持有博思致新100%股权。交易完成后，标的公司成为公司全资子公司，有利于扩大标的公司在电子政务领域的产品及技术优势。

　　业绩承诺方将承诺博思致新2020年、2021年、2022年经审计扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润(本报告书非特指，标的公司业绩承诺相关的净利润均为上述口径净利润)分别为2,350万元、4,050万元、6,000万元。

　　次交易的评估基准日为2019年12月31日，中天衡平根据标的资产特性、价值类型以及评估准则的要求，确定资产基础法和收益法两种方法对标的资产进行评估，最终采用收益法评估结果作为本次交易标的资产的评估结论。截止评估基准日2019年12月31日，经收益法评估，博思致新的股东全部权益价值的评估值为50,238.55万元，评估值较账面净资产增值46,718.89万元，增值率1,327.37%。经交易双方协商，以收益法评估结果为依据，确定博思致新100%股权作价49,600万元，本次交易标的资产博思致新49%股权的交易价格为24,304万元。

　　本次交易后，博思致新的全部资产和股权将全部并入上市公司，上市公司将集中现有的地区渠道和运维资源提升博思致新的客户开发维护能力，利用博思致新的差异化产品和研发迭代能力补足原有财政信息化客户的细分需求短板，整合产品资源和客户资源，充分发挥协同效应，实现交叉营销和更大范围的客户覆盖。

　　头图来源123RF

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