建科股份部分募投项目调整延期：东吴证券核查意见2025年出炉

东吴证券股份有限公司关于常州市建筑科学研究院集团股份有限公司部分募投项目调整及延期实施之核查意见

东吴证券股份有限公司（以下简称“东吴证券”或“保荐机构”）作为常州市建筑科学研究院集团股份有限公司（以下简称“建科股份”或“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构，现就建科股份部分募投项目调整及延期实施情况发表如下核查意见。

一、背景概述

建科股份在中国证券监督管理委员会的批准下，成功完成了首次公开发行股票。本次发行共募集资金人民币1,892,250,000.00元。经过扣除承销保荐费和其他相关发行费用后，实际募集资金净额达人民币1,751,630,313.10元。募集资金已于规定时间划至公司指定账户，并由容诚会计师事务所（特殊普通合伙）进行了审验。

二、募集资金使用情况

根据公司的招股说明书，公司对募集资金进行了严格的专户存储管理，并与保荐机构和募集资金专户开户银行签署了《募集资金三方监管协议》。公司本次首次公开发行股票的实际募集资金净额超出募投项目的资金需求，显示出公司的资金运用效率和良好的市场认可度。

三、募投项目调整及延期原因

鉴于公司战略发展的需要以及市场环境的变化，部分募投项目需要进行调整和延期。这些调整是在保证公司长期发展的前提下，为了更好地适应市场需求和行业的发展趋势而做出的决策。具体的调整情况和延期原因，公司已详细披露并得到了相关监管部门的批准。

四、核查意见

我们对建科股份关于部分募投项目的调整及延期进行了全面的核查。我们认为，这些调整符合公司的长期发展战略，有利于公司的可持续发展；延期实施的部分项目，公司在保证资金安全的前提下，进行合理规划，确保了项目的质量和效益。我们对此表示赞同，并建议公司继续加强募投资金的管理和使用，确保项目的顺利进行。

建科股份的募投项目调整及延期实施，体现了公司的战略眼光和市场敏锐度。作为保荐机构，我们将继续密切关注公司的运营情况，确保公司的健康发展。我们也希望建科股份能够继续秉持诚信、透明、负责的态度，做好信息披露工作，为投资者提供真实、准确、完整的财务信息。关于募集资金投资项目及使用情况与部分调整情况的报告

截至 2024 年 12 月 31 日，我司募集资金投资项目及使用情况如下：

一、募集资金投资项目概况

公司对于多个项目进行投资，其中包括检验检测总部建设项目、区域实验室建设项目、信息中心升级建设项目以及研发中心建设项目等。这些项目均按照原计划稳步推进，呈现出良好的发展势头。

二、募集资金使用情况

截至同一日期，公司已累计使用募集资金（含超募资金）达 83,094.45 万元。其中，部分闲置募集资金被用于购买理财产品，期末尚未赎回金额为 94,046.00 万元。募集资金余额为 6,411.99 万元，其中包括投资收益及净利息收入。

三、募投项目调整情况

为了更有效地利用募集资金并降低投资成本，结合行业发展状况及自身业务需求，我司决定对部分募投项目的投资总额及明细进行调整。此次调整旨在优化资源配置，提高投资效益。主要调整内容如下：

1. 对检验检测总部建设项目的投资总额及进度进行调整，以适应行业发展和市场需求的变化。

2. 针对区域实验室建设项目，调整投资明细，重点关注关键实验室的建设与升级。

3. 信息中心升级建设项目的投资明细将重新规划，以适应信息化时代的发展需求。

4. 研发中心建设项目的投资将向关键技术研究和人才引进倾斜，以推动公司技术创新。

根据调整后的实施计划，项目达到预定可使用状态的日期也将相应调整。我们将确保调整后的项目能够按照新的计划顺利进行，并如期完成。

公司通过合理调整募投项目，旨在优化资源配置，提高募集资金的使用效率。我们将继续努力，为股东创造更大的价值。经过深思熟虑和全面评估，公司对本次募投项目进行了调整。以下是调整后的整体情况概述：

一、调整后的募投项目概况

经过细致的调整，公司各项目的投资总额及预定的完成时间发生了新的变化。特别值得关注的是检验检测总部建设项目，因应市场环境的变迁与公司战略的调整，对其投入进行了重新规划。具体调整如下：

（单位：万元）

| 项目名称 | 调整前总投资额 | 调整后总投资额 | 募集资金拟投资额 | 预定可使用状态日期 | 调整金额 |

| | | | | | |

| 检验检测总部建设项目 | 67,125.45 | 72,882.53 | 67,125.45 | 2026年7月31日 | +5,757.08 |

| 区域实验室建设项目 | 13,366.28 | 13,366.28（未调整） | 13,366.28 | （未调整） | 无变动 |

| 信息中心升级建设项目 | 3,708.50 | 3,708.50 | 3,708.50 | 2026年12月31日 | 无变动 |

| 研发中心建设项目 | 7,732.07 | 7,732.07 | 7,732.07 | 2026年12月31日 | 无变动 |

单位：万元

近期，我们对“研发中心建设项目”进行了重要的调整。这次调整是为了确保我们的服务或技术能够更好地满足市场的当前和未来的需求，符合公司整体的战略规划方向，并更聚焦于绿色、低碳、能源等新方向、新技术的研究。

在调整前与调整后的对比中，投资总额和募集资金拟投入均发生了一定的变化。具体来说，投资总额调增了10,638.67万元，而软硬件设备购置费、铺底流动资金等投资项目和募集资金拟投入均有所减少。这些调整反映了我们对项目投入的优化和重新分配，以确保资金使用的最大效益。

原计划实施周期为36个月的项目，原预计于2025年8月31日实施完成。由于市场环境的变化及公司战略规划的演进，我们决定对原有的投资方向进行重新评估和调整。基于谨慎原则，我们将项目达到预定可使用状态日期延期至2026年7月31日。而由于“信息中心升级建设项目”依赖于此项目，因此该项目的完成日期也相应延期至2026年12月31日。

这些调整反映了我们对项目细节的深思熟虑和对市场动态的敏锐洞察。我们明白，一个项目的成功不仅仅取决于其规模或投资额度，更在于其是否能够有效地满足市场需求，实现公司的战略目标。我们决定对实验室布局等进行相应的调整，以确保项目与我们的战略规划相一致。

经过调整，“研发中心建设项目”预计年实现营业收入39,254.38万元，净利润标良好。这一成果展示了我们的决心和信心，即通过优化投资结构和调整项目实施计划，我们将能够实现公司的长期目标，并为股东和投资者创造更大的价值。

二、调整募投项目总额及投资细节

保持总投资额不变，我们对募投项目进行了微调，主要缩减了软硬件设备的购置费用。以下是调整前后的对比：

单位：万元

调整前 与 调整后

序号 项目名称 集资金拟投资金额 变更情况

软硬件设备购置费 投资金额 调减

三、调整实施计划及具体实施情况概述

原项目计划实施周期为36个月，原定于2025年8月31日达到预定可使用状态。为了更紧密地贴合市场当前和未来需求，以及符合公司整体战略规划方向，特别是聚焦绿色、低碳、能源等新方向、新技术的研发，我们根据实际研发情况及投资进度进行了审慎考虑。由于本项目的完成依赖于检验检测总部建设项目的进度，考虑到其达到预定可使用状态的日期有所延期，为确保募集资金的有效使用，公司决定推迟该项目达到预定可使用状态的时间。

四、募集资金投资项目重新论证

根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号创业板上市公司规范运作》的规定，我们对“检验检测总部建设项目”和“研发中心建设项目”的必要性和可行性进行了重新评估。

（一）项目建设的必要性论证

公司作为以检验检测为核心主业的企业，其下游行业涉及到社会的方方面面，是现代社会不可或缺的行业。随着经济复苏、行业景气度改善以及外部阶段性影响的减弱，检测检验行业将迎来持续稳健的增长。公司通过检验检测总部建设项目，旨在整合各领域的检验检测业务，购置先进设备，强化“一站式”服务模式，以充分满足下游市场客户的需求，提升公司的核心竞争力。

随着大数据、人工智能、物联网等技术的不断发展，检测检验行业正逐步向智能化、自动化方向转型。公司深知加大在技术研发方面的投入、推动检测技术的不断创新和升级的重要性。公司通过研发中心建设项目，旨在顺应行业技术发展趋势，提高产品研发创新能力，强化公司的竞争优势。

（二）项目建设的可行性论证

检验检测行业作为国家鼓励发展的行业，国家相关部门已颁布一系列政策支持行业的发展。公司具备多领域、多区域的服务经验和能力，与客户建立了稳固的长期合作关系，并树立了专业的区域品牌形象，具备良好的公信力和品牌声誉。

在研发能力方面，公司经过多年的积累和沉淀，已具备良好的研发技术基础。具备多层次多维度的研发团队，以及完善的技术创新体系。公司建立的研发管理机制，将促进人才优势最大程度的发挥，实现人才资源转化为创新动力，为研发中心的建设提供不竭的动力。

“检验检测总部建设项目”和“研发中心建设项目”的必要性和可行性依然保持不变。公司将继续致力于提升服务质量、研发能力和市场竞争力，以回应市场的需求和行业的挑战。关于常州市建筑科学研究院集团股份有限公司部分募投项目调整及延期的深度解析

公司在经过深思熟虑的可行性研究论证后，针对部分募投项目进行了审慎的调整及延期。这一决策并非轻率之举，而是基于当前市场环境、公司业务发展需要等诸多因素的综合考量。

市场环境的变化是每一个企业都必须面对的挑战。宏观经济、行业政策、市场环境以及相关技术的重大不可预见变化，都可能对公司的募投项目造成一定影响。为了应对这些潜在的风险，公司决定对部分募投项目进行适当的调整及延期。这样的决策，旨在确保项目能够在预期的时间内达到预期的效果。

对于公司而言，这次部分募投项目的调整及延期，是根据项目实际建设进度及未来发展规划而做出的符合实际需要的决策。这一决策不会对公司的正常经营产生不利影响，反而有助于公司更好地应对市场变化，实现长远的发展目标。

监事会和董事会都已经对此进行了严格的审议，并一致认为这次的调整符合公司的实际需求，有利于提高募集资金的使用效率，符合公司全体股东的利益。相关决策程序也符合国家相关法律法规以及公司《募集资金管理办法》等相关规定。

保荐机构在核查后也表示，公司对部分募投项目的调整及延期等相关事项已经公司董事会、监事会审议通过，尚需股东会审议通过。保荐机构对本次募投项目调整事项无异议，并提醒公司密切关注市场变化，积极评估内部和外部情况对募投项目可行性的影响。

面对未来的挑战，公司始终本着对股东负责的原则，将充分考虑公司的长远发展规划，使募投项目早日达到预定可使用状态，并实现预期效果。公司也会严格按照国家相关法律法规执行，确保项目的顺利进行。

此次部分募投项目的调整及延期，既是公司对市场变化的灵活应对，也是对公司长远发展的深思熟虑。我们相信，在公司的努力下，这些项目一定能够顺利推进，为公司的发展注入新的动力。