远期合约的损益计算（远期合约空头价值计算公式）

1、远期利率协议的计算

1.三个月后，市场利率上升到8.80%，市场利率高于协议利率,高出部分由远期利率协议卖出方即B银行承担,资金流向是B银行流向A银行.结算金额是5000万(8.8%-8.3%)/[2(1+8.8%)]=114889.71美元,除2是融资期限为半年;除(1+8.8%)是将6个月后(到期日)金额按市场利率折现成现值.
2.如果3个月后，市场利率为8.00%，资金流向与前者相反,结算金额为:
50000000(8.3%-8%)/[2(1+8%)]=69444.44美元

2、即期和远期（spot rate and forard rate)计算

好像是这样
1to2 forard rate = (1+5.6%)^2 / (1+5.0%)^1 -1 = 6.20%
2to3 forard rate = (1+6.5%)^3 / (1+5.6%)^2 -1 = 8.32%
3to4 forard rate = (1+7.0%)^4 / (1+6.5%)^3 -1 = 8.51%
不知道对与不对。

3、如何计算远期利率

其实计算15个月后的6月期远期利率FR6，需要知道15个月的零息利率R15和R21（=15+6）个月的零息利率R21，根据无套利或说金融产品等价原则，半年复利的情况下，(1+R21/2)^(221/12)=(1+R15/2)^(215/12)(1+FR6/2)^(26/12)
而R15和R21可以通过12月、18月和24月的零息利率线性插值得到。

4、远期合约的价值应该要怎么算？谢谢。

您的问题，这里是收藏版块，没有知道的；发错版块了，可以发到相应的版块解决！

5、远期合同的公允价值怎么算的？

远期外汇合约资产负债表日公允价值=（合同约定的远期汇率-资产负债表日金融市场上存在的交割日相同的远期外汇合约远期利率）×到期交割的外汇金额×折现率

6、远期合约的价值应该要怎么算？谢谢。f也分现在的值跟将来的值么？

您的问题，这里是收藏版块，没有知道的；发错版块了，可以发到相应的版块解决！

7、外汇远期合约的公允价值是怎么确定的

由于公允价值对汇率、利率以及各种资产价格的变动非常敏感，会在一定程度上增加银行这类衍生产品的估值的波动性，也就是说，原来在会计上风险并不大或估值很稳定的衍生交易，在新会计准则下就可能变得较为波动，虽然这种情况可能会让交易员有点缩手缩脚，对产品账面损益也有较大影响，但客观上会迫使银行更加注重风险管理和控制，因为公允价值引入了当前的市场价值，只有直面真实的市场价格，才能知道手中产品的实际价值，也才能知道自己到底面对的是多大的风险。