佳创视讯前瞻报告：至2025年行业动向与公司成长概览

招商证券股份有限公司关于深圳市佳创视讯技术股份有限公司的现场检查报告

一、引言

本次现场检查由招商证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”）对深圳市佳创视讯技术股份有限公司（以下简称“佳创视讯”）进行，旨在确保公司治理、内部控制、信息披露、保护公司利益及募集资金使用的合规性。现场检查时间为2024年12月26日至27日及12月30日至31日。

二、现场检查事项及意见

（一）公司治理

经过现场检查，我们发现佳创视讯的公司治理结构健全，历次董事会、监事会、股东大会的会议资料齐全，会议通知、会议决议、会议记录等保存完整。公司章程及三会制度符合相关法律法规和本所相关业务规则。公司办公楼、厂房等主要生产经营场所的核查未发现同业竞争的情形。

（二）内部控制

现场检查显示，佳创视讯的内部控制体系完善。内部审计制度、董事会审计委员会工作细则明确，内部审计部门职责清晰。内部审计工作计划、工作报告、内部控制评价报告、募集资金使用与保管专项报告等文件齐全。

（三）信息披露

佳创视讯的信息披露制度健全，重大事项对外报送信息抽查无误。保护公司利益不受侵害的长效机制建立和执行情况良好，关联交易管理制度、对外担保管理制度完备。定期报告、临时公告等信息披露资料齐全，未发现关联方占用上市公司资金或者其他资源的情形。

（四）募集资金使用

现场检查显示，佳创视讯的募集资金管理制度健全，募集资金专户银行对账单、大额支付凭证等相关资料齐全。募投项目实地查看无误，相关人员访谈表明募集资金的使用符合相关规定。

经过现场检查，我们发现佳创视讯在公司治理、内部控制、信息披露、保护公司利益及募集资金使用等方面均表现出高度的合规性。保荐机构对佳创视讯的运作情况表示满意，并建议其继续坚持合规经营，保持良好的市场形象。

保荐代表人：罗政、黎强强

联系电话：0755-83081312

现场检查人员：XXX、罗政

日期：2024年XX月XX日现场检查报告概述

一、引言

本次现场检查主要围绕深圳市佳创视讯技术股份有限公司（以下简称“佳创视讯”）的财务状况展开。重点关注其流动资金、项目置换与变更、承诺履行情况及其他重要事项。通过访谈相关负责人及查阅相关资料，对佳创视讯的经营状况有了更深入的了解。

二、流动资金及置换情况分析

根据现场检查结果，佳创视讯在面临流动资金需求时，选择使用超募资金补充流动资金或偿还银行贷款。值得注意的是，公司在承诺期间并未进行风险投资，符合承诺书的约定。特别是在其募投项目因市场环境变化而需要调整时，公司决策层迅速应对，决定终止部分募投项目建设并将剩余募集资金永久性补充流动资金，显示出良好的资金管理与决策能力。保荐机构对此表示关注，并提示公司在股东大会审议前履行相应的信息披露义务。

三、现场检查发现的问题及风险点

主要问题集中在市场环境变化对募投项目的影响上。由于项目投资规划较早，当前市场环境相较于可行性研究阶段发生了较大变化，导致下游市场需求及客户拓展状况不及预期。对此，佳创视讯已做出决策调整，但仍需关注未来业务开展及经营业绩情况并及时履行相关信息披露义务。保荐机构已提示公司关于归还临时补充流动资金并履行相应信息披露义务的重要性。

四、公司及股东承诺履行情况

现场检查发现，公司及股东对先前做出的承诺均予以履行，未发现违约情况。保荐机构对此表示肯定，并继续跟进后续承诺的履行情况。

五、其他重要事项分析

关于现金分红、大额资金往来及重大合同执行情况等事项，现场检查未发现异常。公司财务状况良好，运营稳定。

六、总结与建议

本次现场检查表明，佳创视讯在资金管理、项目决策及承诺履行等方面均表现出较高的责任感与决策能力。面对市场环境的变化，公司仍需保持警惕，密切关注未来业务发展及市场变化，并及时履行信息披露义务。建议公司加强与投资者的沟通，确保投资者对公司的经营状况有充分的了解。

（此页无正文，为《招商证券股份有限公司关于深圳市佳创视讯技术股份有限公司2024年度持续督导现场检查报告》之签章页）保荐代表人：罗政、黎强强 招商证券股份有限公司。