登康口腔- 中信建投证券股份有限公司关于重庆登康口腔护理用品股份有限公司部分募集资金投资项目延期的核查意见

中信建投证券股份有限公司关于重庆登康口腔护理用品股份有限公司部分募集资金投资项目延期的核查意见

作为重庆登康口腔护理用品股份有限公司（简称“登康口腔”）首次公开发行股票并在主板上市的保荐人，中信建投证券股份有限公司（简称“保荐人”）依据相关法规，对登康口腔部分募集资金投资项目延期的事项进行了详尽的核查，现将核查情况及意见阐述如下：

一、募集资金概况

在得到中国证券监督管理委员会《关于同意重庆登康口腔护理用品股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》后，登康口腔成功向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票。发行工作顺利，募集资金总额扣除相关费用后，实际募集净额已按照要求开设专用账户存储，并由专业机构验证资金到位情况。

二、募集资金投资项目概述

截至2024年11月30日，登康口腔针对首次公开发行的股票募集资金的使用计划与实际使用状况如下。其中，全渠道营销网络升级及品牌推广建设项目等募投项目正在按计划推进。

三、部分募投项目延期的详细情况及原因

经过慎重考虑，结合项目实际投资进度、市场环境及公司发展战略，登康口腔决定对部分募集资金投资项目进行延期，但项目实施主体、实施方式、募集资金用途和投资规模保持不变。具体延期的项目名称和日期调整如下。

关于延期的原因，登康口腔一直致力于通过技术创新、装备升级等方式提升生产能力和效率，以应对市场需求的变化。考虑到个性化、差异化、柔性化的市场需求变化以及生产装备技术的迭代升级，公司决定对项目建设方案进行优化完善。项目在实施过程中遭遇了公共卫生事件、高温限电等外部不利因素的影响，导致设备寻源、市场调研考察、生产制造、测试及实施等环节的正常推进受阻，项目进度因此延迟。

尽管面临挑战，登康口腔仍积极应对，已完成生产车间的主要设备选型、招标、安装调试等工作。其余拟建项目内容的设计选型工作也已完成，部分项目已开工建设。为了更好适应市场变化、提高产品质量和生产效率，实现公司高质量发展和投资者利益最大化，公司决定对部分项目进行合理延期。我们保荐人对上述延期情况进行了审慎核查，并认为延期是必要的。

我们保荐人将持续关注登康口腔的募集资金投资项目进展，确保项目延期后的实施符合相关规定和投资者的利益。经过深入研究和综合调整，公司对数字化管理平台建设项目进行了全面更新。随着市场竞争环境和公司发展战略的动态变化，公司对数字化管理平台的功能需求进行了相应的调整与扩展，并对业务流程进行了全面优化。在此过程中，公司遇到了技术难题的挑战，部分关键技术的复杂性超出了最初的预估。为了确保项目的顺利进行并满足日益增长的业务需求，公司决定对技术难关进行深入研究和优化。数字化管理平台的完成时间有所延期。

针对口腔健康研究中心建设项目，公司致力于开展牙齿硬组织影响因素及生物活性抗敏技术的研究。通过采购先进的研发设备和招聘顶尖研发人才，公司正深入探索基于生物材料的口腔组织修复技术，并致力于数字化智能口腔产品的研发与口腔数据平台建设。市场调研、技术咨询以及供应商选择等过程耗时较长，加之宏观经济波动和采购流程的影响，部分仪器设备的采购进度受到影响。为了控制采购风险，公司调整了付款节点，导致募集资金的使用进度延后。经过综合考虑各种内外部因素，公司决定将口腔健康研究中心建设项目的完成时间延期至2026年12月31日。此次延期有利于为公司的研发创新综合能力提升奠定坚实基础。

根据相关规定，公司对智能制造升级建设项目的可行性和必要性进行了重新论证。随着口腔护理用品行业的快速发展，公司积极响应行业协会的“十四五”规划要求，决定开展智能制造升级建设。该项目的实施旨在提高生产智能化水平、满足产能升级需求、提升生产效率并实现公司降本增效。项目的实施将引进自动化、智能化的生产设备，并辅以智能制造管理系统，全面提升产能和产品质量，改善工作环境，降低对简单劳动力的依赖。建设智能仓储系统也是提升运营效率的必要手段。该项目的实施符合国家产业政策，特别是口腔护理行业在实施制造强国战略和推进健康中国建设中的重要地位。公司积极响应《健康口腔行动方案（2019-2025年）》的号召，通过智能制造升级，助力口腔护理行业的发展。

一、智能化改造升级项目的启动与推进

随着工业和信息化部的配套政策的出台，我们公司积极回应，启动了智能化改造升级项目。通过引入尖端生产设备，建设智能仓储中心，我们致力于在采购、生产、仓储配送的各个环节提升牙膏产品的生产规模与自动化、智能化水平。这一举措不仅符合国家相关产业政策，更是公司对市场需求的敏锐回应。

二、市场需求的日益增长与行业的广阔前景

伴随国民经济的持续增长和人民生活水平的提升，口腔护理行业迎来了飞速发展。消费者对口腔护理产品的品质、安全与健康的需求日益增强。智能升级改造建设因此显得尤为必要和可行。公司积极拓展外部市场，通过科学的生产方式，加强销售人员培训，扩大经销、分销网络，以及线上销售平台，确保能够消化新增产能。

三、公司技术实力的坚实支撑

多年来，公司不仅在产品开发上下了大功夫，更不断增强自主创新能力，确保研发产品的品质。通过新技术的运用，公司不断改进生产工艺，开发新产品，确保产品质量和技术水平处于行业前列。公司的技术优势为其建立了良好的品牌形象，为智能制造改造升级项目的顺利实施奠定了坚实的基础。公司严格执行质量控制制度，确保产品质量和满足市场需求。

四、募投项目延期的审慎决策

部分募投项目的延期是公司根据实际进展作出的审慎决定，仅涉及项目进度的调整。此次延期不涉及投资内容、投资总额、实施主体及实施地点的变更，不会对公司正常经营产生不利影响。这一决策符合公司的长期发展规划和相关监管要求。

五、相关决策与意见

1. 董事会意见：在第七届董事会第十九次会议上，公司审议通过了关于部分募集资金投资项目延期的议案，同意根据项目实施进度进行延期。

2. 监事会意见：第七届监事会第十六次会议也审议通过了该议案。监事会认为此次延期是公司实际情况的反映，不涉及投资总额和建设规模的变化，不会对公司产生重大不利影响。

3. 保荐人核查意见：经核查，保荐人认为公司关于部分募集资金投资项目延期的事项已经履行了必要的决策程序，符合相关法规和规定。

此页面是《中信建投证券股份有限公司关于重庆登康口腔护理用品股份有限公司部分募集资金投资项目延期的深入核查意见》的正式签章页。

在这份重要的文档中，保荐代表人邓必银与严延的签名显得格外醒目。他们的签名不仅是对项目的认可，更是对投资者的一份承诺，承诺将密切关注并核查该项目的每一个细节，确保资金的有效利用和项目的顺利进行。

中信建投证券股份有限公司作为本次项目的保荐机构，肩负着重要的责任。他们对重庆登康口腔护理用品股份有限公司的部分募集资金投资项目延期进行了详尽的核查，确保每一项决策都基于充分的信息和深入的研究。

年月的日期标注，表明了这份核查意见的最新更新情况。在这个日新月异的金融环境中，保持信息的及时性和准确性至关重要。这份核查意见正是中信建投证券对这一承诺的生动体现，旨在向公众展示其专业性和责任感。

这份文档的风格简洁明了，内容却饱含深意。无论是保荐代表人的签名，还是公司的印章，都体现了金融行业的严谨与专注，同时也展示了公司对于投资者利益的重视与保护。