华泰证券对天津美腾科技闲置资金管理的核查意见与评估报告

华泰联合证券有限责任公司关于天津美腾科技股份有限公司使用部分暂时闲置募集资金及自有资金进行现金管理的深度解读报告

华泰联合证券有限责任公司（以下简称“华泰联合证券”或“保荐机构”）作为天津美腾科技股份有限公司（以下简称“美腾科技”）首次公开发行股票并在科创板上市的持续督导阶段的保荐机构，深知自身的责任与担当。在遵循《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上海证券交易所科创板股票上市规则》等相关法规的基础上，对美腾科技使用部分暂时闲置募集资金及自有资金进行现金管理的情况进行了详尽的核查。

一、募集资金概况

经过中国证券监督管理委员会的批准，美腾科技首次公开发行股票的注册申请得以通过。经过上海证券交易所的同意，公司成功向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票，募集资金总额达到人民币108,250.56万元。募集资金已经全额到位，并且经过了容诚会计师事务所的严格审验。募集资金的存储、使用及监管都严格按照相关规定执行。

二、募集资金的使用情况

截至2024年6月30日，美腾科技的募集资金使用情况已经详细公布。公司对募集资金的存储和使用始终保持着高度的透明度和规范性，确保资金的安全和高效使用。

三、现金管理的决策与执行情况

（一）投资目的：为提高募集资金的使用效率，同时保证公司的盈利能力和股东回报，公司决定合理使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理。

（二）投资额度与期限：公司计划使用最高额不超过人民币38,000.00万元和50,000.00万元的闲置募集资金和自有资金进行现金管理，资金可以在一定额度内滚动使用，使用期限为董事会审议通过之日起的12个月内。

（三）投资产品种类：对于闲置募集资金，公司计划购买高安全性、高流动性的理财产品，如结构性存款、定期存款及国债逆回购品种等。对于闲置自有资金，公司将购买低风险、流动性好的理财产品，如银行理财、收益凭证、结构性存款等。

（四）决议有效期：自公司董事会审议通过之日起12个月内有效。

（五）实施方式：公司授权管理层在具体额度及决议有效期内根据实际情况办理相关事宜，包括选择金融机构、明确现金管理金额、期间、选择产品/业务品种、签署合同及协议等。具体事项由公司财务部负责组织实施。

华泰联合证券将持续关注美腾科技现金管理的情况，确保其合规、高效地进行，切实保护投资者的利益。【六】（信息披露）

公司遵循《上市公司监管指引第X号上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板股票上市规则》及《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第X号规范运作》等相关法规，积极履行信息披露义务，确保募集资金用途透明，不会变相改变募集资金的原定用途。

【七】（现金管理收益的分配）

公司通过暂时闲置募集资金进行现金管理所获收益，将优先用于补充募投项目投资缺口及日常经营流动资金。我们严格按照中国证监会及上海证券交易所的监管要求，妥善管理并使用这些资金。现金管理到期后，资金将被归还至募集资金专用账户。公司通过适度现金管理自有资金，以提高资金效益，增加公司收益，这些收益归公司全体股东所有。

四、【公司日常经营的影响】

公司在符合国家法律法规、保障募投项目资金和确保募集资金安全的前提下，计划使用部分暂时闲置的募集资金及自有资金进行现金管理。这一举措不会影响公司日常资金的周转需求、募集资金投资项目的正常运作以及主营业务的稳定发展。相反，适时进行现金管理可以提高资金的使用效率，增加公司的现金资产收益，为公司股东创造更多回报。

五、【投资风险分析及风险控制措施】

【投资风险】：公司本次现金管理主要投资于安全性高、流动性强的理财产品。金融市场受宏观经济影响，尽管公司将根据经济形势及市场变化做出决策，但市场波动仍可能对投资产生影响。

【针对投资风险的措施】：我们将遵循相关法律法规和公司章程，包括《上海证券交易所科创板股票上市规则》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第X号规范运作》等，进行现金管理业务。一旦发现或评估出不利因素，我们将及时采取措施，严格管控风险。我们还将聘请专业机构进行审计，并定时向公众披露募集资金的使用和现金管理情况。

六、【审议程序履行情况】

公司关于使用部分暂时闲置募集资金及自有资金进行现金管理的相关议案已获得董事会和监事会的审议通过。

七、【监事会意见】

监事会认为，公司使用部分暂时闲置的募集资金及自有资金进行现金管理，购买安全、流动性强的产品，符合相关规定。该现金管理事项与募集资金投资项目的实施计划不冲突，能提高募集资金的存放收益，符合公司和全体股东的利益。

八、【保荐机构意见】

经核查，保荐机构认为：天津美腾科技股份有限公司使用部分暂时闲置的募集资金及自有资金进行现金管理的事项已经公司董事会审议通过，并履行了必要的审批程序。该事项符合相关法规和公司《募集资金使用管理制度》的规定，不存在变相改变募集资金用途的情况，不影响募集资金投资计划的正常进行，并能提高资金的使用效率，符合公司和全体股东的利益。保荐机构对此表示赞同。