润阳科技募资项目终止的核查意见及兴业证券观点解析报告

兴业证券股份有限公司关于浙江润阳新材料科技股份有限公司募集资金投资项目终止的审查报告

作为浙江润阳新材料科技股份有限公司（简称“润阳科技”）首次公开发行股票并在创业板上市的持续督导阶段的保荐机构，兴业证券股份有限公司（简称“兴业证券”）一直承担着重要的责任。根据一系列相关法规，包括《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等，我们对润阳科技拟终止的部分募集资金投资项目进行了详尽的审查，现就此情况作出以下报告：

一、募集资金概况

回顾润阳科技的首次公开发行股票过程，根据证监会的批准（证监许可〔2020〕2654号），润阳科技成功公开发行2,500.00万股人民币普通股。本次发行的价格为每股26.93元，总共募集了67,325.00万元的资金。扣除发行费用后，净募集资金达到了61,201.98万元，并已全部到位。这一资金的到位情况已经得到了立信会计师事务所（特殊普通合伙）的验证，并出具了编号为信会师报字2020第ZF11043号的《验资报告》。

二、募集资金投资项目终止情况审查

润阳科技对于部分募集资金投资项目的终止，我们进行了严格的审查。我们理解并尊重公司的决策，同时也确保了这些决策符合相关法规的要求。我们仔细研究了公司终止募集资金投资项目的理由和依据，并对相关的文件和资料进行了详尽的核查。经过我们的审慎核查，我们认为公司终止部分募集资金投资项目是出于公司自身的发展需要和战略规划，且已经履行了必要的内部决策程序。

基于以上审查，我们认为润阳科技对于部分募集资金投资项目的终止处理是恰当的，并符合相关法规的要求。我们将继续对润阳科技的运营进行紧密的监督和引导，确保其合规运营，并尽力支持其未来的发展。二、募集资金使用情况概览

根据浙江润阳新材料科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的招股说明书，该公司募集资金的用途已经明确。以下是详细的募集资金投资计划：

单位：人民币万元

项目名称 项目投资总额 拟投入募集资金金额

-- -

年增产1,600万平方米IXPE自动化技改项目 4,768.93 4,768.93

年产10,000万平方米IXPE扩产项目 36,723.16 36,723.16

研发中心建设项目 5,565.94 5,565.94

智能仓储中心建设项目 8,431.19 8,431.19

补充营运资金项目 8,000.00 8,000.00

合计 63,489.22 63,489.22

由于公司首次募集资金的净额为61,201.98万元，对募集资金投资项目拟投资金额进行了相应调整：

单位：人民币万元

调整后拟使用募集资金金额：

项目名称 项目投资总额

年增产1,600万平方米IXPE自动化技改项目 4,768.93 4,768.93

年产10,000万平方米IXPE扩产项目 36,723.16 36,723.16

研发中心建设项目 5,565.94 5,565.94

智能仓储中心建设项目 8,431.19 8,431.19

补充营运资金项目 由原来的8,000.00调整为5,712.76

合计 依然是63,489.22，但使用净额调整为61,201.98万元。

截至2024年12月27日，公司的募集资金项目使用情况如下：

单位：人民币万元

项目投资总额 拟投入募集资金金额 已投入募集资金完成进度

该项目计划总投资额达数亿元，工程项目支出为四千四百多万，设备投资也超过三千万元。《浙江润阳新材料科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》详细披露了项目的建设规划。项目预计建设期为一年，地点位于浙江省湖州市长兴县。项目内容包括新建厂房，购置先进的仓储硬件设备以及信息系统软件，如搬运设备系统、自动调度硬件设备、ERP以及WMS等。通过智能化的仓储管理系统，公司可以缩短入库、出库流程和查货时间，更有效地控制和管理存货，提高空间利用率，提升人员和设备的效率，全面降低运营成本，从而增强公司的核心竞争力。

目前，“智能仓储中心建设项目”的厂房建设工程已经基本完成，但设备和软件尚未购建完成。为了提高募集资金的使用效率，公司决定终止该项目的实施。截至最新数据，该项目已使用募集资金超过四千五百万元，后续仍需支付近八百八十万元，结余募集资金约为三千二百多万元，其中包括利息收入和理财收益等。

关于拟终止的“智能仓储中心建设项目”，其投资总额为数千万元。已投入的募集资金主要用于土地购置费、建筑工程费和设备购置费用等。详细数据显示，土地购置费用约为六百七十万元，建筑工程费用超过三千八百万元，设备购置费用约为十六万元。

由于市场环境的变化，公司于近期召开了股东大会，对部分募投项目的实施进行了调整。经过审议，公司决定部分募投项目结项、部分增加实施主体和实施地点并延长实施期限。其中，“年产一万平方米IXPE扩产项目”的实施地点将分拆为浙江省湖州市长兴县和泰国春武里府是拉差县两部分。公司决定终止在湖州长兴县实施的“年产一万平方米IXPE扩产项目”部分。这一决策旨在更灵活地应对市场变化，优化资源配置，提高项目的实施效率。由于业务调整和市场需求的变化，浙江润阳新材料科技股份有限公司（以下简称“润阳科技”）对其原有的年产十万平方米IXPE扩产募投项目进行了调整。考虑到湖州地区的现有仓储能力已经满足需求，并且根据当前市场状况，继续按照原计划建设智能仓储中心已不符合实际需求。公司决定终止智能仓储中心建设项目，避免闲置损失。厂房将根据实际需要用于生产经营，如自用或出租。这一决策是在经过深思熟虑后作出的，符合公司和市场的实际情况。

关于结余募集资金的使用计划，终止募投项目后，剩余资金将继续存放在原募投项目的募集资金专用账户中，并严格按照募集资金的管理要求进行管理和使用。润阳科技将积极寻找新的投资项目，这些项目需要有良好的发展前景、符合公司的发展战略、具备盈利能力，并能够扩大公司规模、增强公司核心竞争力。公司将根据实际情况确定剩余资金的使用计划，并及时履行决策审批程序后进行披露。

此次调整符合相关法律、法规和规范的要求，不会对公司正常经营产生重大影响。董事会和监事会都已经审议通过了这一决策，并认为这一决策是基于公司发展规划和实际情况作出的，有利于提高募集资金和资产的使用效率。保荐机构也对此表示了无异议。

润阳科技的这一决策展现了其灵活应对市场变化的能力，以及审慎使用募集资金的责任感。这将有助于公司更好地配置资源，提高经营效率，实现可持续发展。